<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<!DOCTYPE chapter SYSTEM "gnc-locale-de.dtd">
<!-- (Do not remove this comment block.)
  Version: 1.0.0
  Last modified: Sep 19th 2015 (Englisch 20.09.1015)
  Maintainers:
    Chris Good <chris.good@ozemail.com.au>
  Author:
    Chris Good <chris.good@ozemail.com.au>
    updated [FirstName LastName] <name@company.com>
  Translators:
    Mechtilde Stehmann <ooo@mechtilde.de
-->
<chapter id="chapter_bus_setup">
  <title>Einrichtung der geschäftlichen Buchhaltung</title>

  <para>Um &app; so einzurichten, Debitoren- und Kreditorenkonten für Unternehmen zu händeln, müssen
    diese vorbereitenden Schritte durchgeführt werden.
    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para>Erstellen Sie eine sachgemäße Kontenhierarchie.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Richten Sie Steuertabellen ein.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Tragen Sie das Unternehmen in &app; ein.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Setzen Sie die geschäftlichen Eigenschaften.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Richten Sie Zahlungsbedingungen ein.
        </para>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </para>

  <sect1 id="bus-setupacct">
    <title>Konteneinrichtung</title>

    <para>Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten, eine Geschäftskontenhierarchie einzurichten. Sie können
      mit der Einrichtung der Geschäftskonten anfangen, die mit dem Neuen Kontenplan erstellen
      Assistenten zur Verfügung gestellt werden oder einen Kontenplan händisch erstellen. Um auf
      die vorgefertigten Geschäftskontenpläne zuzugreifen, starten Sie &app; und klicken auf
      <menuchoice>
        <guimenu>Datei</guimenu><guimenuitem>Neue Datei </guimenuitem>
      </menuchoice>
      und fahren fort, bis Sie eine Liste der verfügbaren Kontenpläne sehen. Dort wählen Sie den
      gewünschten Kontenrahmen (z.B. SKR03 oder SKR04) aus.
    </para>

    <para>Die vorgefertigte Geschäftskontenhierarchie wird nicht exakt Ihren Bedürfnissen entsprechen. Sie
      werden Anpassungen an der Kontenhierarchie durchführen, damit diese Ihre spezielle Situation
      wiedergibt. Sie sollte aber tauglich genug sein, damit beginnen zu können.
    </para>

    <para>Um &app;&rsquo;s eingebaute Debitorenbuchhaltung zu nutzen, müssen Sie zunächst ein Konto
      (üblicherweise als Unterkonto unter Aktiva) mit der Kontenart <emphasis>Offene
      Forderungen</emphasis> einrichten. Innerhalb dieses Kontos wird die integrierte
      Debitorenbuchhaltung Geschäftsvorfälle buchen.
    </para>

    <para>Um &app;&rsquo;s eingebaute Kreditorenbuchhaltung nutzen zu können, müssen Sie dann, ein Konto
      üblicherweise als Unterkonto unter Passiva mit der Kontoart <emphasis>Offene
      Verbindlichkeiten</emphasis> einrichten. Innerhalb dieses Kontos wird die integrierte
      Kreditorenbuchhaltung Geschäftsvorfälle buchen.
    </para>
<screen>Basis Kontenhierarchie für Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung:

-Aktiva
   -Forderungskonten
   -Bankkonten
-Aufwendungen
  ...(nach Bedarf)
-Erträge
   -Verkäufe
-Verbindlichkeiten
  -Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
  -Steuern
      -Steuern auf Ankäufe (Vorsteuer)
      -Steuern auf Verkäufe (Umsatzsteuer)</screen>
    <para>Sie müssen zusätzliche Konten dieser Hierarchie hinzufügen, um diese nutzbar zu machen.
    </para>

    <note>
      <para>Sie brauchen keine individuellen Konten für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen für jeden
        Kunden anzulegen. &app; behält den einzelnen Kunden intern im Auge und liefert einen
        Bericht für jeden Kunden auf der Grundlage der internen Verfolgung. Das gleiche gilt für
        Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und den Lieferanten.
      </para>

      <para>Wenn Sie mit den Kunden in mehr als einer Währung zu tun haben, benötigen Sie <emphasis>für jede
        Währung</emphasis> ein eigenes Konto <guilabel>Offene Forderung</guilabel>.
      </para>

      <para>Wenn Sie mit den Lieferanten in mehr als einer Währung zu tun haben, benötigen Sie <emphasis>für
        jede Währung</emphasis> ein eigenes Konto <guilabel>Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
        Leistungen</guilabel>.
      </para>

      <para>Buchungen, an denen die Konten Offene Forderungen oder Verbindlichkeiten beteiligt sind, sollten
        nicht in irgendeiner anderen Art und Weise hinzugefügt, geändert oder gelöscht werden als
        unter Nutzung von:
        <itemizedlist>
          <listitem>
            <para>einbuchen/ausbuchen der Eingangs-/Ausgangsrechnung/Gutschrift oder
            </para>
          </listitem>

          <listitem>
            <para>Zahlungsvorganges
            </para>
          </listitem>
        </itemizedlist>
      </para>
    </note>
  </sect1>

  <sect1 id="bus-setuptaxtables">
    <title>Steuertabellen</title>

    <para>Steuertabellen können genutzt werden, um die Steuer für die Ausgangsrechnung an den Kunden (oder
      die Eingangsrechnung des Lieferanten) zu ermitteln.
    </para>

    <para>Eine Steuertabelle kann der Zeile Ausgangsrechnung oder Eingangsrechnung zugewiesen werden.
    </para>

    <para>Erstellen Sie eine individuelle Steuertabelle für Kunden und Lieferanten.
    </para>

    <para>Die Standardausgangsrechnung-Steuertabelle kann jedem Kunden und die
      Standardeingangsrechnung-Steuertabelle jedem Lieferanten zugewiesen werden.
    </para>

    <para>Die Standardsteuertabelle für neue Kunden oder neuen Lieferanten kann in dem Fenster
      <emphasis>Buch-Optionen </emphasis> bestimmt werden, auf das Sie unter
      <menuchoice>
        <guimenu>Datei</guimenu> <guisubmenu>Eigenschaften</guisubmenu> <guimenuitem>Reiter
        Geschäft</guimenuitem>
      </menuchoice>
      zugreifen können.
    </para>

    <para>Steuertabellen werden durch Nutzung des Editors <emphasis>Steuertabellen</emphasis> genutzt, auf den
      Sie im Menü unter
      <menuchoice>
        <guimenu>Geschäft</guimenu><guimenuitem>Steuertabellen </guimenuitem>
      </menuchoice>
      zugreifen können.
    </para>

    <figure pgwide="1">
      <title>Steuertabellen</title><screenshot id="bus-taxmain">
        <mediaobject>
          <imageobject role="html">
            <imagedata fileref="figures/bus_tax_main.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" width="510px" />
          </imageobject>

          <imageobject role="fo">
            <imagedata fileref="figures/bus_tax_main.png" format="PNG"
                        srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <textobject>
            <phrase>Editor Steuertabellen-Editor</phrase>
          </textobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <figure pgwide="1">
      <title>Neue Steuertabellen</title><screenshot id="bus-taxnew">
        <mediaobject>
          <imageobject role="html">
            <imagedata fileref="figures/bus_tax_new.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <imageobject role="fo">
            <imagedata fileref="figures/bus_tax_new.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <textobject>
            <phrase>Neue Steuertabellen</phrase>
          </textobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para><guilabel>Name:</guilabel> Dies ist der Name der Steuertabelle.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Typ:</guilabel> Entweder <guilabel>Prozent %</guilabel> oder <guilabel>Wert €
          </guilabel>.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Wert: </guilabel>Dies ist der Prozentsatz oder der Wert abhängig vom
          <guilabel>Typ</guilabel>.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Konto:</guilabel> Dies ist das Konto, auf welches die Steuer gebucht werden wird. Für
          Steuern, die von Kunden erhoben werden, sollte dies wohl ein Verbindlichkeitskonto sein,
          weil dies an die Steuerverwaltung bezahlt werden muss. Für Steuer, die an Lieferanten
          gezahlt werden, sollte dies, wenn die Steuergesetze Vorsteuerabzug ermöglichen, wohl auch
          ein Verbindlichkeitskonto sein (auch wenn es üblicherweise einen negativen Stand
          aufweist). So kann der Nettobetrag der Steuer, die der Verwaltung geschuldet wird, einfach
          festgestellt werden,
        </para>

        <para>Wenn Sie Umsatzsteuer und Vorsteuer als Unterkonten von Verbindlichkeiten:Steuern einrichten, wird
          die Nettosteuer ständig berechnet und erscheint im &app; Kontenreiter.
        </para>

        <para><emphasis>Wenn Sie wegen steuergesetzlicher Anforderungen unsicher sind, holen Sie professionellen
          Rat ein! </emphasis>
        </para>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </sect1>

  <sect1 id="bus-setupcname">
    <title>Unternehmensregistrierung</title>

    <para>Nachdem Sie die Kontenstruktur erstellt und die Steuertabellen eingerichtet haben, registrieren Sie
      die &app; Datei als zum Unternehmen gehörig. Um Ihr Unternehmen zu registrieren, wählen Sie
      den Reiter <guilabel>Geschäft</guilabel> in dem Fenster <guilabel>Buch-Optionen</guilabel>,
      auf das Sie unter
      <menuchoice>
        <guimenu>Datei</guimenu><guimenuitem>Eigenschaften</guimenuitem>
      </menuchoice>
      zugreifen können.
    </para>

    <figure pgwide="1">
      <title>Unternehmensregistrierung</title><screenshot id="bus-co-reg">
        <mediaobject>
          <imageobject role="html">
            <imagedata fileref="figures/bus_co_reg.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" width="510px" />
          </imageobject>

          <imageobject role="fo">
            <imagedata fileref="figures/bus_co_reg.png" format="PNG"
                        srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <textobject>
            <phrase>Unternehmensregistrierung</phrase>
          </textobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <para>Hier können Sie:
    </para>

    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para>den Namen Ihres Unternehmens mit den Kontaktinformationen wie Telefon-, Faxnummern, E-Mail Adresse
          und URL der Webseite eingeben.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>die Identifikationsnummer Ihres Unternehmens (z.b die UStID) im Feld
          <guilabel>Firmennummer</guilabel> eingeben.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Wählen Sie die Standardsteuertabellen für die üblichen Kunden und Lieferanten aus.
        </para>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </sect1>

  <sect1 id="bus_setup_pref">
    <title>Einstellungen für das Unternehmen</title>

    <para>Stellen Sie die Optionen im Reiter Geschäft in den &app; Einstellungen ein, auf welche Sie unter
      <menuchoice>
        <guimenu>Bearbeiten</guimenu><guimenuitem>Einstellungen</guimenuitem>
      </menuchoice>
      (
      <menuchoice>
        <guimenu>GnuCash</guimenu><guimenuitem>Einstellungen</guimenuitem>
      </menuchoice>
      unter &mac;).
<!--
        See Help manual chapter 10.3.3 Business Book Options Tab.
        -->
    </para>
  </sect1>

  <sect1 id="bus-setupterms">
    <title>Zahlungsbedingung</title>

    <para>Zahlungsbedingungen können genutzt werden, um das Zahlungsziel festzulegen und um eine Richtschnur
      für die Festlegung des Skontos bei vorzeitiger Zahlung der Ausgangsrechnung (oder der
      Eingangsrechnung des Lieferanten) zu sein.
    </para>

    <note>
      <para>Seit mindestens &app; Version 2.6.7 werden Zahlungsbedingungen teilweise unterstützt. Das
        Fälligkeitsdatum wird mit Hilfe der Zahlungsbedingungen berechnet, aber nicht der
        Skontobetrag.
      </para>

      <para>Der Skonto für vorzeitige Zahlung ist nicht umgesetzt. Es gibt Wege, wie dies getan werden kann.
        wenn auch keine davon empfohlen wird und fragen Sie professionelle Berater um Rat, ob diese
        Bestimmungen mit dem folgenden übereinstimmen:
        <itemizedlist>
          <listitem>
            <para>Nach der Eingabe und der Buchung der Zahlung in voller Höhe wird die Buchung der Zahlung manuell
              bearbeitet (gewöhnlich dringend abgeraten) und die Zahlung gesplittet, um den Betrag
              um den Skontobetrag zu reduzieren und eine ausgleichende Splitbuchung auf einem
              Ertragskonto (Skonto) zu erstellen.
            </para>
          </listitem>

          <listitem>
            <para>Alternativ erstellen Sie nach der Eingabe und der Buchung der Zahlung für den Skontobetrag eine
              Gutschrift und nutzen ein spezielles negatives Ertragskonto aus Verkäufen (Skonto)
              als Transferkonto.
            </para>
          </listitem>
        </itemizedlist>
      </para>
    </note>

    <para>Sie können die Zahlungsbedingungen für jede Eingangs-/Ausgangsrechnung bestimmen. Die
      Zahlungsbedingungen der Ausgangsrechnung werden durch die Kundenzahlungsbedingungen
      vorgegeben. Die Zahlungsbedingungen der Eingangsrechnung werden durch die
      Lieferantenzahlungsbedingungen vorgegeben.
    </para>

    <para>Zahlungsbedingungen werden im Editor für die Zahlungsbedingungen gepflegt, auf den Sie unter
      <menuchoice>
        <guimenu>Geschäft</guimenu> <guimenuitem>Zahlungsbedingungen&hellip;</guimenuitem>
      </menuchoice>
      zugreifen können.
    </para>

    <figure pgwide="1">
      <title>Zahlungsbedingungen-Editor</title><screenshot id="bus-termsmain">
        <mediaobject>
          <imageobject role="html">
            <imagedata fileref="figures/bus_terms_main.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" width="510px" />
          </imageobject>

          <imageobject role="fo">
            <imagedata fileref="figures/bus_terms_main.png" format="PNG"
                        srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <textobject>
            <phrase>Zahlungsbedingungen-Editor</phrase>
          </textobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <figure pgwide="1">
      <title>Neue Zahlungsbedingungen</title><screenshot id="bus-termsnew">
        <mediaobject>
          <imageobject role="html">
            <imagedata fileref="figures/bus_terms_new.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <imageobject role="fo">
            <imagedata fileref="figures/bus_terms_new.png" format="PNG"
                         srccredit="Mechtilde Stehmann" />
          </imageobject>

          <textobject>
            <phrase>Neue Zahlungsbedingungen</phrase>
          </textobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para><guilabel>Name:</guilabel> Der interne Name der Zahlungsbedingung. Für einige (englische) Beispiele
          der Benennungen und Beschreibungen der Zahlungsbedingungen schauen Sie unter
          <ulink url="&url-wiki-pmt-term;" />. Einige deutsche Beispiele finden sich in
          <ulink url="&url-wp-de;Zahlungsbedingung#H%C3%A4ufige_Zahlungsbedingungen"/> und
          internationale Abkürzungen in <ulink url="&url-wp-de;Zahlungsbedingung#International"/>.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Beschreibung:</guilabel> Die Beschreibung der Zahlungsbedingungen, wie Sie auf den
          Rechnungen gedruckt wird.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Es gibt zwei Arten von Zahlungsbedingungen, für die verschiedenen Informationen eingegeben werden.
        </para>

        <itemizedlist>
          <listitem>
            <para>Art: Tage
            </para>

            <itemizedlist>
              <listitem>
                <para><guilabel>Fälligkeitstage:</guilabel> Die Ausgangs- oder Eingangsrechnung ist zu bezahlen innerhalb
                  der Anzahl dieser Tage nach dem Zugangsdatum.
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Skontotag:</guilabel> Die Anzahl der Tage nach dem Zugangsdatum während derer das Skonto
                  für die vorzeitige Zahlung angewendet wird.
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Skonto %:</guilabel> Der Skonto-Prozentsatz, der für die vorzeitige Zahlung angewendet
                  wird.
                </para>
              </listitem>
            </itemizedlist>
          </listitem>

          <listitem>
            <para>Type: Im nächsten Monat
            </para>

            <itemizedlist>
              <listitem>
                <para><guilabel>Fälligkeitstag</guilabel> Tag des Monats, an dem die Rechnung fällig wird.
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Stichtag Skonto:</guilabel> Der letzte Tag des Monats für den Skonto für die vorzeitige
                  Zahlung
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Skonto %:</guilabel> Der Skonto-Prozentsatz, der für die vorzeitige Zahlung angewendet
                  wird.
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Stichtag Monatswechsel</guilabel> Der Stichtag Monatswechsel gilt für Eingangsrechnungen.
                  Nach dem Monatswechsel werden die Rechnungen im folgenden Monat angewandt.
                  Negative Werte werden vom Ende des Monats rückwärts gezählt.
                </para>
              </listitem>
            </itemizedlist>
          </listitem>
        </itemizedlist>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </sect1>
</chapter>
